Kompletní srovnání spořicích účtů: Kdo vyhrává?

Na českém bankovním trhu podniká pod dohledem České národní banky 44 bankovních institucí, které jsou buď české banky, nebo pobočky zahraničních bank. Z těchto 44 bankovních institucí nabízí spořicí účty méně než polovina z nich, celkem 21. Některé banky nabízí více spořicích produktů (spořicích účtů), aktuálně je celkový počet spořicích účtů na českém trhu 36.

Spořicí účty se u jednotlivých bank liší různými parametry. Jako hlavní parametr pro srovnání spořicích účtů byla vybrána úroková sazba, čili míra zhodnocení. Dalšími parametry, které odlišují tyto produkty, jsou například minimální (popř. maximální) měsíční vklad, minimální počáteční vklad, minimální zůstatek na účtu či různé výhody, které může klient čerpat, například poskytnutí platební karty k účtu. Většina bank používá jednu úrokovou sazbu, kterou se úročí aktuální zůstatek na účtu. Úroky se připisují jednou měsíčně nebo čtvrtletně. Některé banky nabízejí úrokové bonusy, většinou z minimálního zůstatku na účtu.

Pásmové úročení

Pokud však banka nepoužívá k úročení zůstatků na spořicím účtu jednu úrokovou sazbu, často se přiklání k tzv. pásmovému úročení. Princip pásmového úročení spočívá v tom, že si banka určí několik pásem, často dvě až tři, ale pásem může být i devět (Česká spořitelna). Pro každé pásmo je zvolena jiná úroková sazba. Zůstatek na účtu se zařadí do daného pásma a podle dané úrokové míry se pak úročí. Podstatné je, že se touto sazbou např. z 1. pásma úročí jen částka, která spadá do tohoto pásma, zbytek se úročí sazbou, která patří do pásma následujícího. Princip pásmového úročení lze popsat na příkladu produktu Šikovné spoření od České spořitelny. Předpokládejme, že disponibilní zůstatek na účtu je 100 000 Kč.

Tabulka 1: Úrokové sazby Šikovného spoření České spořitelny (p.a.)

Zdroj: Česká spořitelna

Tabulka 1 ukazuje úrokové sazby Šikovného spoření České spořitelny v závislosti na pásmu. V případě, že zůstatek na účtu je 100 000 Kč, zasahuje tímto do pěti pásem. Částka od 0 do 9 999 Kč bude úročena 0,80 % ročně, částka od 10 000 Kč do 29 999 Kč 0,90 % atd. Výslednou úrokovou sazbu i zhodnocení zobrazuje tabulka 2.

Tabulka 2: Ilustrační příklad pásmového úročení (p.a.)

Zdroj: Autor

Přestože by se mohlo na první pohled zdát, že bude zůstatek 100 000 Kč zhodnocen 1,25 % p.a. (resp. 1,06 % po zdanění), ve skutečnosti je výsledný roční úrokový výnos 867 Kč, což je ekvivalentem úrokové míry 0,87 % po zdanění. Sazbou 1,25 % je úročena jen jedna koruna z vkladu. Je proto třeba si dávat na produkty takového typu pozor a důkladně si propočítat úrokovou míru v závislosti na pásmu, ve kterém se částka nachází.

Jaké úročení nabízejí banky u spořicích účtů

Možnost zařídit si u banky spořicí účet nabízí 21 bank, dohromady nabízí 36 produktů tohoto typu. Předpokladem analýzy byl trh omezený pouze na bankovní instituce, tzn. banky, které mají licenci od České národní banky, bylo tedy abstrahováno od družstevních záložen, kde je realizován poněkud jiný typ vztahu mezi klientem a družstvem (klient se stává členem družstva a musí platit vstupní poplatek či minimální vklad). Dalším předpokladem vzhledem k možnému pásmovému úročení byl disponibilní zůstatek (vklad) 100 000 Kč a produkty bez výpovědní lhůty (maximální likvidita).

Na českém bankovním trhu je aktuálně nejvyšší nominální úroková sazba 2,50 % p.a., kterou nabízí tři produkty tří bank. Konkrétně jde o spořicí účet TOP 3 garance od Air Bank, spořicí účet PRIMA od UniCredit Bank a Spoření PLUS od ZUNO Bank. V případě spořicího účtu PRIMA od UniCredit Bank se jedná o pásmové úročení, které má ovšem pouze dvě pásma, přičemž první pásmo zahrnuje zůstatky do 499 999 Kč. S předpokládaným vkladem 100 000 Kč se nacházíme celou částkou v prvním pásmu. U všech těchto spořicích účtů je roční zhodnocení po zdanění 2 125 Kč, tedy úroková míra 2,13 %   p.a. po zdanění. U žádného z těchto produktů není požadován žádný minimální vklad, zůstatek ani minimální ani maximální měsíční vklad.

Na druhém místě se po těchto třech produktech umístila Equa bank se svým spořicím účtem a Wüstenrot hypoteční banka se svým Wüstenrot Spořicím účtem D, obojí úročeno úrokovou sazbou 2,30 % p.a. s výsledným ročním zhodnocením 1 955 Kč po zdanění. V případě Wüstenrot Spořicího účtu D jde opět o pásmové úročení, ale banka ve svém úrokovém lístku tvrdí, že při zůstatku od 30.000 Kč do 3 mil. Kč je celý zůstatek účtu úročen 2,3 % p.a. Tento účet také vyžaduje minimální vklad/zůstatek 200 Kč. Je zde také možné zvýšit úrokovou míru pomocí fixace vkladu. Pozn. Od 2. 5. 2012 se z Wüstenrot Spořicího účtu D stává Wüstenrot Spořicí účet E, který je úročen nižší sazbou 2,1 % p.a. 

Třetí místo zaujímá Oberbank se svým spořicím účtem SPECIÁL a úročením 2,25 % ročně (výnos 1 912 Kč), pouze s podmínkou minimálního vkladu 30 000 Kč. Čtvrté místo pak obsazuje AXA Bank Europe s úrokovou sazbou 2,00 % p.a. a minimálním zůstatkem 1 Kč (nabízí však jako první platební kartu k účtu zdarma) a opět ZUNO Bank se svým produktem Spoření se zhodnocením taktéž 2,00 % p.a., tedy 1 700 Kč. Páté místo pak obsazují produkty GE Money Bank, a to spořicí účty Gold a Optimal, oba s úrokovou sazbou 1,80 % p.a. a ročním zhodnocením 1 530 Kč. Oba tyto produkty jsou úročeny pásmově.

Tabulka 3: Úročení spořicích účtů na českém trhu

Zdroj: Autor. Data: Sazebníky a přehledy úrokových sazeb jednotlivých bank.

Tabulka 4: Zhodnocení 100 tis. Kč

Zdroj: Autor. Data: Sazebníky a přehledy úrokových sazeb jednotlivých bank.

Vliv inflace

Aby bylo možné posoudit reálné zhodnocení, je třeba zohlednit vliv inflace. Průměrná meziroční míra inflace v roce 2011 byla 1,9 %. Za posledních 12 měsíců proti průměru předchozích 12 měsíců byla míra inflace v březnu 2,4 %. Pokud tedy porovnáme aktuální výnosnost spořicích účtů s nejvyšším zhodnocením, tj. 2,5 % p.a. s aktuální mírou inflace, dostaneme reálnou úrokovou míru 0,1 % p.a. Pokud však úrokový výnos zdaníme (čemuž se nelze vyhnout), dostaneme čistou úrokovou míru 2,125 % p.a. Reálná čistá úroková míra u spořicích účtů s nejvyšším zhodnocením je tedy záporná, a to –0,275 % p.a. Stále tedy ani u nejvýnosnějších spořicích účtů nedochází k reálnému zhodnocení finančních prostředků.

Pro potřeby delší časové řady vyberme například spořicí účet ING Konto. V následujícím grafu je patrný vývoj úrokové sazby ING Konta (před i po zdanění) současně s vývojem inflace, měřené na bázi vývoje indexu spotřebitelských cen od roku 2007.

Graf 3: Vývoj úrokových sazeb ING Konta a míry inflace (2002 – 2011)