Nezapomeňte na daňové odpočty a státní příspěvky u investičních produktů

Jaké investice stát nepodporuje?

Na začátek je nutno říct, že na řadu investic vám stát nepřispěje a ani vám neuleví na daních. Přitom jde o investice, které se těší docela velké oblibě. Daňové úlevy nezískáte například na investici do podílových fondů, do ETF, do jednotlivých akcií, do bitcoinu nebo dalších kryptoměn. U cenných papírů jen můžete získat osvobození od daně z příjmu, pokud splníte podmínky. U kryptoměn je ale zdanění velmi přísné a daň z příjmu zaplatíte vždy.

Jaké investice stát podporuje příspěvkem a na daních z příjmu?

Stát podporuje investice spíše konzervativnější, které svými výnosy často ani neporazí inflaci. A to ani v dobách nízké inflace, natož v době dnešní dvouciferné inflace. Stát podporuje spoření na bydlení, spoření na penzi a také životní pojištění. Tyto investice podporuje stát příspěvkem nebo daňovým zvýhodněním.

Stavební spoření

U stavebního spoření máte nárok na státní příspěvek až 2 000 Kč za rok, pokud na svůj účet stavebního spoření vložíte alespoň 20 000 Kč za rok. Je ale nutno počítat s tím, že stavební spoření v dnešní době dá maximálně 3% úrok, více vám nabídne kdejaký spořicí účet.

Penzijní připojištění

Státní příspěvek vám nabídne i penzijní připojištění. Máte nárok až na 230 Kč měsíčně, pokud na účet penzijního připojištění vložíte 1 000 Kč a více. Za rok tak můžete dosáhnout až na příspěvek 2 760 Kč a to při ročním spoření 12 000 Kč.

^REKLAMA

U penzijního připojištění navíc máte nárok i na daňovou odčitatelnou položku. Pokud budete spořit více než 12 000 Kč za rok, tak si můžete odečíst až 24 000 Kč od daňového základu, a snížit si tak daň z příjmu až o 3 600 Kč za rok. Platí ale, že od daňového základu můžete odečíst pouze své platby na penzijní připojištění, které přesahují 12 000 Kč.

Ve zkratce je to tak, že za 12 000 Kč uspořených ročně získáte státní příspěvek 2 760 Kč, přičemž příspěvky jsou připisovány měsíčně ve výši 230 Kč při spoření tisícovky měsíčně. Pokud si na penzi spoříte více než 12 000 Kč za rok, tak tuto částku navíc si můžete odečíst z daňového základu, celkem si můžete odečíst až 24 000 Kč za rok.

Životní pojištění

Stát také daňově zvýhodňuje životní pojištění. U něj si můžete odečíst z daňového základu až 24 000 Kč ročně, a ušetřit tak na daních z příjmu až 3 600 Kč. Pro uplatnění tohoto daňového zvýhodnění musíte ale splnit řadu podmínek: smlouva na 5 let, skončí nejdříve ve vašich 60 letech, jste pojištěni na „dožití“ nebo „smrt, nebo dožití“, nejsou umožněny mimořádné výběry.

Navíc pokud životní pojištění zrušíte předčasně, tak musíte dříve uplatněné daňové výhody dodanit, stejně tak musíte dodanit i příspěvky od zaměstnavatele. A to až 10 let zpět.

Stát rozhodně nepodporuje dostatečně

Státní podpora jak spoření na penzi, spoření na bydlení i životního pojištění jsou v dnešní době výrazně symbolické. Dva tisíce státního příspěvku na stavební spoření spolu s nízkou výnosností dělají hlavně ze stavebního spoření produkt jen pro konzervativní investory, kteří chtějí mít své jisté.

U penzijního připojištění už je státní příspěvek zajímavější, hlavně pokud vám přispívá i zaměstnavatel. K tomu si navíc můžete přidat daňovou úsporu. Podobné je to i u životního pojištění. Je ale třeba pamatovat, že i tak tyto formy investic nedokáží porazit současnou vysokou inflaci. A státní podpora jen o něco sníží ztrátu kupní síly investice.

Nezapomeňte, že konec roku se blíží

Pokud chcete maximalizovat státní příspěvky i daňové odpočty pro tento rok, tak si nezapomeňte tyto investiční produkty zkontrolovat. Zda jste v tomto roce vložili dostatečné množství prostředků pro splnění podmínek získání odpočtu nebo příspěvku. Pro uplatnění odpočtů v ročním zúčtování daně nebo v daňovém přiznání si pak nezapomeňte vyzvednout potvrzení o zaplacených příspěvcích, které musíte doložit mzdové účtárně u zaměstnavatele nebo musíte dodat finančnímu úřadu.