Jak vyšší důchodový věk snižuje penzi
Důchodový věk v Česku postupně stoupá až na 65 let, přičemž v budoucnu lze vzhledem k demografickým a ekonomickým trendům očekávat další zvýšení důchodového věku. Z důvodu vyššího důchodového věku volí více lidí odchod do předčasného důchodu.
Každoročně stoupá počet lidí volících předčasný důchod, neboť z různých důvodů nemohou pracovat až do řádného důchodového věku. V budoucnu se dá očekávat, že počet žadatelů o předčasný důchod klesat nebude.
Čím dříve se do předčasného důchodu odejde, tím vyšší krácení. Krácení u předčasného důchodu se provádí za každých započatých 90 kalendářních dní. Občané mající řádný důchodový věk 63 let a více mohou do předčasného důchodu odejít nejdříve v 60 letech, občané mající předčasný důchod nižší než 63 let mohou do předčasného důchodu odejít nejdříve tři roky před dosažením řádného důchodového věku.
Důchod v 67 letech? Ve světě nic zvláštního
Ve většině vyspělých zemí světa se řádný důchodový věk postupně prodlužuje. Již nyní je důchodový věk 67 let na Islandu a v Řecku a v některých dalších zemích se důchodový věk na 67 let postupně zvyšuje (např. v Austrálii, v Nizozemí, ve Velké Británii či v USA). V Irsku nebo v Dánsku se důchodový věk postupně zvyšuje na 68 let.
O kolik přijdete díky předčasnému důchodu?
Předčasný důchod se při dosažení řádného důchodového věku nepřepočítává a je nižší oproti řádnému důchodu i z důvodu nižší získané doby pojištění oproti případu, kdy by žadatel o důchod pracoval až do dosažení řádného důchodového věku. Z důvodu prodloužení řádného důchodového věku je finanční ztráta z důvodu čerpání předčasného důchodu vyšší.
REKLAMA
Praktický příklad
Pan XY (ročník narození 1959) má řádný důchodový věk dle aktuálně platné legislativy 64 let. V letošním roce při dovršení 60 let však odejde do předčasného důchodu. Krácení se bude provádět za započatých 17 x 90 kalendářní dní. Pan XY získá dobu pojištění v rozsahu 40 let. Osobní vyměřovací základ, tj. průměrná hrubá měsíční mzda za odpracované roky v současné hodnotě, pana XY bude 40 000 Kč.
- Nejdříve si vypočítáme předčasný důchod a potom zjednodušeně i řádný důchod. Při výpočtu řádného důchodu budeme počítat, že pan XY získá dobu pojištění v rozsahu 43 let a osobní vyměřovací základ bude mít rovněž 40 000 Kč. V obou případech provedeme výpočet dle výpočtové formule roku 2019.
Předčasný důchod pana XY (o čtyři roky dříve) by činil 11 290 Kč. Řádný starobní důchod by však dosahoval 16 846 Kč.
- Ve druhé variantě si vypočítáme předčasný důchod pana XY, pokud by byl jeho řádný důchodový věk 65 let a odešel do předčasného důchodu v 60 letech. Důchodový věk 65 let platí pro muže narozené v roce 1965 a později. Výpočet provedeme dle legislativy roku 2019. Krácení se bude provádět za započatých 21 x 90 kalendářní dní.
Předčasný důchod pana XY (o pět let dříve) by dosahoval 10 027 Kč.
- Ve třetí variantě si pro zjednodušení vypočítáme předčasný důchod pana XY, pokud by jeho řádný důchodový věk byl 63 let, což byl řádný důchodový věk pro muže narozené v roce 1953. Výpočet opět pro zjednodušení a porovnatelnost provedeme dle výpočtové formule roku 2019. Krácení se bude provádět za započatých 13 x 90 kalendářních dní.
Předčasný důchod pana XY (o tři roky dříve) by dosahoval 12 553 Kč.
REKLAMA
Na praktickém příkladu je vidět, že zvýšení řádného důchodového věku má negativní vliv na výpočet předčasného důchodu. Přestože by ve všech třech případech pracoval pan XY stejně dlouhou dobu a měl stejně vysoké příjmy a odešel přesně v 60 letech do předčasného důchodu, tak měsíční částka předčasného důchodu se dost liší.
S rostoucím důchodovým věkem se zvyšuje krácení za předčasnost. Vlastní investice a úspory na penzi jsou tedy velmi důležité i s ohledem na prodlužování důchodového věku a očekávaného čerpání předčasného důchodu.
