Stačí pár měsíců a státní penze může být při stejných vstupních podmínkách nižší než v roce 2009. Pokud občan žádal o důchod ještě v roce 2009, je jeho měsíční penze vyšší, než kdyby při stejných údajích žádal o penzi v roce 2010. Roční rozdíl přitom není nezanedbatelný. V budoucnu tak budou mít dřívější penzisté vyšší státní penzi.
Praktický příklad
V našem zvoleném příkladě získal pan Novák 44 let pojištění. Od roku 1986 do roku 2008 pobíral při přepočtu příjem na úrovni 25 tisíc v roce 2009. Počítáme, že neměl po celou dobu žádné vyloučené doby (např. nebyl nemocný…). Nemocnost stejně nemá vliv na výši důchodu. V roce 2009 již pan Novák nepracoval a žil z vlastních úspor. Důchodový věk splnil na konci roku. V první variantě si stihl o důchod požádal na konci roku 2009. V druhé variantě si stihl o důchod požádat až v lednu 2010. Příjem měl tedy v obou případech stejný, stejnou měl i dobu pojištění. Podívejme se, jaký vliv na výši důchodu mají každý rok změněné parametry.
Tabulka 1: Rok 2009
Rok
|
Průměrný měsíční příjem
|
Koeficient
|
Přepočtený roční příjem
|
1986 |
37 506 Kč |
7,947 |
298 058 Kč |
1987 |
38 290 Kč |
7,7842 |
298 059 Kč |
1988 |
39 163 Kč |
7,6107 |
298 062 Kč |
1989 |
40 112 Kč |
7,4306 |
298 059 Kč |
1990 |
41 580 Kč |
7,1683 |
298 059 Kč |
1991 |
47 983 Kč |
6,2118 |
298 062 Kč |
1992 |
58 764 Kč |
5,0721 |
298 055 Kč |
1993 |
73 607 Kč |
4,0493 |
298 057 Kč |
1994 |
87 260 Kč |
3,4157 |
298 055 Kč |
1995 |
103 405 Kč |
2,8824 |
298 056 Kč |
1996 |
122 439 Kč |
2,4344 |
298 066 Kč |
1997 |
135 342 Kč |
2,2022 |
298 052 Kč |
1998 |
147 958 Kč |
2,0145 |
298 062 Kč |
1999 |
160 137 Kč |
1,8613 |
298 063 Kč |
2000 |
170 697 Kč |
1,7461 |
298 055 Kč |
2001 |
185 254 Kč |
1,6089 |
298 055 Kč |
2002 |
198 807 Kč |
1,4993 |
298 072 Kč |
2003 |
212 194 Kč |
1,4047 |
298 070 Kč |
2004 |
226 278 Kč |
1,3172 |
298 055 Kč |
2005 |
238 001 Kč |
1,2523 |
298 049 Kč |
2006 |
253 700 Kč |
1,1748 |
298 047 Kč |
2007 |
272 405 Kč |
1,0942 |
298 066 Kč |
2008 |
294 580 Kč |
1 |
294 580 Kč |
celkem |
x |
x |
6 851 874 Kč |
- Osobní vyměřovací základ = (6 851 874 Kč / 8 401) * 30,4167 = 24 808 Kč
- Redukovaný osobní vyměřovací základ = 14 793 Kč
- Základní výměra důchodu = 2 170 Kč
- Procentní výměra za odpracované roky = 44 let * 1,5 % = 66 %
- Procentní výměra důchodu = 9 764 Kč (14 793 Kč * 66 %)
- Měsíční důchod celkem = 11 934 Kč (2 170 Kč + 9 764 Kč)
Pokud by pan Novák stihl vyřídit svůj starobní důchod na konci roku 2009, činila by jeho měsíční penze 11 934 Kč.
Tabulka 2: Rok 2010
Rok
|
Průměrný měsíční příjem
|
Koeficient
|
Přepočtený roční příjem
|
1986 |
37 506 Kč |
7,9988 |
300 000 Kč |
1987 |
38 290 Kč |
7,8349 |
300 000 Kč |
1988 |
39 163 Kč |
7,6602 |
300 000 Kč |
1989 |
40 112 Kč |
7,4790 |
300 000 Kč |
1990 |
41 580 Kč |
7,2150 |
300 000 Kč |
1991 |
47 983 Kč |
6,2522 |
300 000 Kč |
1992 |
58 764 Kč |
5,1052 |
300 000 Kč |
1993 |
73 607 Kč |
4,0757 |
300 000 Kč |
1994 |
87 260 Kč |
3,4380 |
300 000 Kč |
1995 |
103 405 Kč |
2,9012 |
300 000 Kč |
1996 |
122 439 Kč |
2,4502 |
300 000 Kč |
1997 |
135 342 Kč |
2,2166 |
300 000 Kč |
1998 |
147 958 Kč |
2,0276 |
300 000 Kč |
1999 |
160 137 Kč |
1,8734 |
300 000 Kč |
2000 |
170 697 Kč |
1,7575 |
300 000 Kč |
2001 |
185 254 Kč |
1,6194 |
300 000 Kč |
2002 |
198 807 Kč |
1,5090 |
300 000 Kč |
2003 |
212 194 Kč |
1,4138 |
300 000 Kč |
2004 |
226 278 Kč |
1,3258 |
300 000 Kč |
2005 |
238 001 Kč |
1,2605 |
300 000 Kč |
2006 |
253 700 Kč |
1,1825 |
300 000 Kč |
2007 |
272 405 Kč |
1,1013 |
300 000 Kč |
2008 |
294 580 Kč |
1,0184 |
300 000 Kč |
celkem |
x |
x |
6 900 000 Kč |
- Osobní vyměřovací základ = (6 900 000 Kč / 8 766) * 30,4167 = 23 942 Kč
- Redukovaný osobní vyměřovací základ = 14 533 Kč
- Základní výměra důchodu = 2 170 Kč
- Procentní výměra za odpracované roky = 44 let * 1,5 % = 66 %
- Procentní výměra důchodu = 9 592 Kč (14 533 Kč * 66 %)
- Měsíční důchod celkem = 11 762 Kč (2 170 Kč + 9 592 Kč)
Pokud by pan Novák stihl vyřídit důchod až v lednu letošního roku, tak by jeho měsíční penze činila 11 762 Kč a byla by tak o 172 Kč měsíčně (2 064 Kč ročně) nižší, než kdyby si stihl o penzi zažádat v roce 2009.
Shrnutí
Poměr státní penze k průměrné čisté mzdě se bude v Česku v budoucnu neustále snižovat. V současné době dosahuje průměrná státní penze cca 52 % průměrné čisté mzdy. I když životní úroveň penzistů v Česku klesá, pořád dosahuje průměrný státní důchod více než polovinu průměrné čisté mzdy, což je na světové poměry velmi slušné.
Dnešní čtyřicátníci tak vysokou státní penzi rozhodně mít už nebudou a budou rádi za 40 % (v mnoha vyspělých zemích je to 30 %). Odpovědnost za finanční budoucnost, ať chceme nebo ne, tak leží na každém jednotlivci. Důvodů, proč státní penze klesá, je několik:
- Reálný růst průměrné mzdy v Česku. Příjmy občanů nad redukční důchodové hranice jsou výrazně kráceny a do důchodu jsou tak započteny pouze částečně. Vysoká redukce znamená, že čím vyšší příjem občan má, tím menší je následně poměr mezi jeho průměrnou čistou mzdou a státní penzí.
- Přísnější podmínky pro započítání některých činností do doby pojištění. Již nyní se nezapočítává studium. V budoucnu se dá očekávat, že se nebude započítávat ani doba v evidenci úřadu práci (nebo dojde ke snížení započítávání této doby). Občané tak budou mít v budoucnu ve výpočtu nižší počet let pojištění, což penzi značně sníží.
- Každý rok dochází ke změně parametrů pro výpočet důchodu. Při stejných podmínkách tak je penze v dalších letech nižší (viz vzorový příklad). Tento efekt není na první pohled tolik viditelný, protože v praxi by pravděpodobně pan Novák v roce 2009 byl buď na úřadu práce, nebo opět pracoval a při výpočtu důchodu v roce 2010 by měl ve výpočtu příjem i za rok 2009. V tomto případě by však nebyly shodné podmínky pro rok 2009 a 2010, proto ukázkový příklad.