Vlastní úspory a investice k zabezpečení na penzi jsou nutností. Poměr důchodu vůči průměrné mzdě pozvolna klesá a tento trend bude v následujících letech pokračovat. Protože se prodlužuje důchodový věk, tak odchází občané do penze o několik let později než jejich rodiče. Děti narozené v letošním roce mají důchodový věk již 73 let.
- Pro mnoho občanů ještě důležitějším důvodem, proč si v produktivním věku co nejvíce spořit a investovat, je možnost odejít do předčasného důchodu.
Jaké jsou hlavní důvody pro odchod do předčasného důchodu?
Obliba předčasných důchodů v Česku rok od roku stoupá. V roce 2012 odešlo do předčasného důchodu 22 % penzistů. Vzhledem k prodlužování důchodového věku se dá očekávat, že i v následujících letech nebude obliba předčasného důchodu opadat, přestože je předčasný důchod výrazně nižší než řádný důchod. Do předčasného důchodu je v současné době možné odejít nejdříve 3 roky před dosažením řádného důchodového věku.
- V posledních letech došlo při posuzování zdravotního stavu občanů žádajících o invalidní důchod ke zpřísnění. Řada starších občanů má zdravotní problémy, avšak není jim přiznán invalidní důchod. Jestliže mohou tito občané odejít do předčasného důchodu, tak volí tuto variantu.
- Při ztrátě zaměstnání v předdůchodovém věku je pro řadu občanů problém najít práci. Opět je předčasný důchod řešením. V případě, že jim chybí do řádného důchodového věku necelé 4 roky, tak jsou nejdříve v evidenci úřadu práce a pobírají 11 měsíců podporu v nezaměstnanosti. Občané starší 55 let mají totiž nárok na podporu v nezaměstnanosti po dobu 11 měsíců.
- Někteří občané si chtějí užít penzi co nejvíce. Postupné zvyšování řádného důchodového věku jim nepřeje. Protože si však chtějí v penzi co nejvíce užít (cestovat, věnovat se vnukům, mít čas na své koníčky), což lze nejvíce v prvních letech důchodu, tak i za cenu nižší penze odcházejí do předčasného důchodu.
Do předčasného důchodu o 5 let dříve
V roce 2013 lze odejít do předčasného důchodu o 3 roky dříve. V budoucnu dokonce o 5 let dříve. Této možnosti využijí občané, kteří budou mít důchodový věk 65 let a více a dosáhnou 60 let. Při odchodu do předčasného důchodu o 5 let dříve však bude potřeba počítat již s velmi citelným krácením důchodu.
O kolik je předčasný důchod nižší?
U předčasného důchodu závisí, o kolik dříve občan do důchodu odejde. Krácení se provádí za každých 90 dní předčasnosti. Je tedy rozdíl odejít do důchodu např. o 3 roky dříve (o 1 095 dní) nebo o 1 080 dní. Stejně tak, jestli např. o 360 dní nebo 361 dní. Na to je dobré pamatovat. Výše procentní výměry starobního důchodu se krátí za každých i započatých 90 kalendářních dnů z doby ode dne, od kterého se přiznává starobní důchod, do dosažení důchodového věku o:
- 0,9 % výpočtového základu za období prvních 360 kalendářních dnů
- 1,2 % výpočtového základu za období od 361. kalendářního dne do 720. kalendářního dne
- 1,5 % výpočtového základu za období od 721. kalendářního dne
Předčasný důchod je nižší i o čtvrtinu
Při odchodu do předčasného důchodu o 1 080 dní dříve (necelé tři roky) je předčasný důchodu u průměrné mzdy nižší o čtvrtinu, jak si vypočítáme na praktickém příkladu. Předčasným důchodem výrazně tedy klesá životní úroveň. Proto je vhodné v předstihu počítat s variantou, že bude nutné odejít do předčasného důchodu a mít dostatečnou vlastní finanční rezervu.
Praktický příklad
Pan Novák získá 40 let pojištění, jeho průměrná mzda za roky 1986 až 2012 činí v současné hodnotě 25 000 Kč. Pan Novák odejde do předčasného důchodu o 1 080 dní dříve. Jak vysoký bude mít předčasný důchod? Předčasný důchod si porovnáme se situací, že by pan Novák odešel do řádného důchodu, v tomto případě by pracoval o 3 roky déle a získal dobu pojištění 43 let.
Výpočet předčasného důchodu (o 1 080 dní dříve)
dle legislativy roku 2013
Text |
Částka |
Osobní vyměřovací základ |
25 000 Kč |
První redukční hranice (do 11 389 Kč, ze 100 %) |
11 389 Kč |
Druhá redukční hranice (od 11 389 Kč do 30 026 Kč, z 27 %) |
3 675 Kč |
Výpočtový základ (11 389 Kč + 3 675 Kč) |
15 064 Kč |
Procentní výměra za odpracované roky (40 let x 1,5 %) |
60,0 |
Procentní výměra důchodu (15 064 Kč x 60 %) |
9 039 Kč |
Krácení důchodu (v %) |
14,4 % |
Krácení důchodu (v Kč) (15 064 Kč x 14,4 %) |
2 169 Kč |
Procentní výměra důchodu (9 039 Kč – 2 169 Kč) |
6 870 Kč |
Základní výměra důchodu |
2 330 Kč |
Měsíční důchod (2 330 Kč + 6 870 Kč) |
9 200 Kč |
vlastní výpočet autora
Výpočet řádného důchodu dle legislativy 2013
Text |
Částka |
Osobní vyměřovací základ |
25 000 Kč |
První redukční hranice (do 11 389 Kč, ze 100 %) |
11 389 Kč |
Druhá redukční hranice (od 11 389 Kč do 30 026 Kč, z 27 %) |
3 675 Kč |
Výpočtový základ (11 389 Kč + 3 675 Kč) |
15 064 Kč |
Procentní výměra za odpracované roky (43 let x 1,5 %) |
64,5 |
Procentní výměra důchodu (15 064 Kč x 64,5 %) |
9 717 Kč |
Základní výměra důchodu |
2 330 Kč |
Měsíční důchod (2 330 Kč + 9 717 Kč) |
12 047 Kč |
vlastní výpočet autora